De AOW-uitkering van de staat is één van de weinige zekerheden voor je toekomstige pensioen.

Wie pensioen opbouwt voor later, moet vooral opletten wat je naast de AOW-uitkering kan verwachten.

Business Insider laat zien waar je op moet letten als je aanvullend pensioen opbouwt via de werkgever, of via een individueel potje zoals een fiscaal vriendelijke pensioenrekening.

De toekomst van tal van pensioenregelingen gaat op de schop met het nieuwe pensioenakkoord. Voor werknemers die via een pensioenfonds van de werkgever pensioen opbouwen, wordt de toekomstige uitkering afhankelijk van het beursrendement.

Voor zelfstandigen en werknemers die aanvullend pensioen opbouwen via fiscaal gunstige beleggingsrekeningen, staan er ook de nodig veranderingen op stapel.

Een constante hierbij is de hoogte van de AOW-uitkering van de staat. Voor het toekomstige pensioen is vooral van belang wat je aan extra pensioen nodig denkt te hebben naast de AOW om later prettig te kunnen leven. Dit hangt onder meer af van je toekomstige lasten.

Om een idee te geven wat je aan netto maandloon bij pensionering kunt verwachten, als je voorafgaand aan het pensioen bruto 40.000 euro tot 80.000 euro per jaar verdienende en vanaf je pensioen een kwart minder, maakte Business Insider eerder dit overzicht:

Dit hou je netto over per maand als je met pensioen gaat met een 25% lager bruto inkomen, als je daarvoor €40.000 tot €80.000 verdiende

AOW-uitkering als basis voor je pensioen

Hieronder kijken we naar de vraag wat je aan aanvullend pensioen nodig hebt naast de AOW-uitkering als je bruto op een inkomen van 30.000 euro tot 60.000 euro wilt uitkomen bij pensionering. En de fiscale zaken waar je dan rekening mee moet houden.

Wat de AOW-uitkering betreft is er een verschil tussen de uitkering voor gehuwden en alleenstaanden.

De uitkering voor alleenstaanden is iets hoger, te weten iets meer dan 1.301 euro bruto per maand plus ongeveer 71 euro vakantiegeld per maand. Op jaarbasis komt dat afgerond neer op 16.470 euro.

Voor gehuwden geldt dat de bruto uitkering per maand ongeveer 890 euro bedraagt, waar dan nog bijna 51 euro per maand aan vakantiegeld bijkomt. Op jaarbasis komt dit neer op afgerond 11.290 euro.

Hiermee heb je meteen een idee van het aanvullende pensioen dat je nodig hebt om in totaal op bedragen tussen de 30.000 euro en 60.000 euro uit te komen. Nogmaals: hier kun je zien wat dat netto betekent.

Aanvullend pensioen bovenop de AOW

Bij het aanvullende pensioen dat bovenop de AOW komt spelen een aantal dingen. Voor werknemers die pensioen opbouwen via een pensioenfonds van de werkgever, kan het aanvullende pensioen hiermee gedeeltelijk of geheel gedekt worden.

Via de site mijnpensioenoverzicht.nl kunnen werknemers nagaan wat ze jaarlijks opbouwen via pensioenfondsen en wat het verwachte pensioenbedrag is inclusief de AOW.

Van belang hierbij is wel dat het pensioenstelsel de komende jaren op de schop gaat. Momenteel is het zo dat pensioenfondsen in veel gevallen een toezegging doen over de verwachte toekomstige pensioenuitkering.

Dit systeem gaat veranderen naar een stelsel waarbij de werkgever jaarlijks nog wel een vaste bijdrage levert aan de pensioenopbouw, maar waarbij er geen toezegging meer komt over de hoogte van de uiteindelijke uitkering. Het beleggingsrisico van de vermogensopbouw via pensioenfondsen komt bij werknemers te liggen. Dit betekent dat de verwachte pensioenuitkering tussentijds meer gaat schommelen, afhankelijk van de ontwikkelingen op de beurs.

Voor werknemers wordt het dus belangrijker om in de gaten te houden hoe de pensioenopbouw zich ontwikkelt. Het kan verstandig zijn om ook individueel een potje op te bouwen voor aanvullend pensioen. Dat laatste is sowieso noodzakelijk voor zelfstandige ondernemers en werknemers van bedrijven die niet zijn aangesloten bij een pensioenfonds.

Fiscaal vriendelijk pensioen opbouwen via persoonlijke pensioenrekening

De overheid biedt de mogelijkheid om zelf fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen via zogenoemde 'pensioenrekeningen'. Hierbij stort je jaarlijks premies die worden belegd op een geblokkeerde rekening. Je betaalt dan geen vermogensbelasting in box 3 in de opbouwfase, maar bent ook verplicht om het opgebouwde vermogen bij pensionering in een zogenoemd lijfrenteuitkeringsproduct te stoppen.

Momenteel is het mogelijk om via zo'n uitkeringsproduct het opgebouwde vermogen in minimaal 5 jaar te laten uitkeren in bijvoorbeeld maandelijks termijnen. Deze zogenoemde 'tijdelijke oudedagslijfrente' kent wel een fiscale grens: jaarlijks mag je maximaal 22.443 euro (grens per 2021) aan uitkeringen laten doen via tijdelijke oudedagslijfrentes.

Je kunt bij ook een levenslange oudedagslijfrente afsluiten. De uitkering loopt dan door tot het moment van overlijden. Je ontvangt maandelijks wel een lager bedrag bij eenzelfde opgebouwd vermogen, vergeleken met een kortere uitkeringsperiode via de tijdelijke oudedagslijfrente.

Fiscaal gezien geldt er geen maximum voor het bedrag dat je jaarlijks mag laten uitkeren via de levenslange oudedagslijfrente.

Er zit hier mogelijk wel een addertje onder het gras: in kader pensioenakkoord heeft het kabinet Rutte een voorstel gedaan om vanaf 2023 de fiscale ruimte voor uitkeringen via tijdelijke oudedagslijfrente af te schaffen.

Ofwel: het zou dan alleen nog mogelijk worden om een levenslange oudedagslijfrente af te sluiten. Hier is veel kritiek op vanuit marktpartijen die dergelijke producten aanbieden, ook omdat relatief veel mensen kiezen voor een kortere uitkeringsduur.

Lees in dit verband ook: Het kabinet heeft de mogelijkheid voor een hoger pensioeninkomen geschrapt in de nieuwe pensioenwet – zo hoog is de uitkering in 5, 10 of 20 jaar bij een inleg van €40.000 tot €200.000

Het is dus nog niet duidelijk hoe de toekomst van lijfrenteuitkeringen voor aanvullend pensioen eruit gaat zien. Ook dit is iets om rekening mee te houden als je een extra potje opbouwt voor aanvullend pensioen.

Lees meer over pensioen:

[activecampaign form=24]